В налоговом законодательстве РФ прописана возможность вернуть подоходный налог за покупку квартиры, дома или земельного участка для строительства жилья. Это право для физических лиц установлено законодательно, но, к сожалению, для многих налоговая система всё ещё остаётся сложной и запутанной, и они упускают шанс вернуть свои деньги. В этой статье мы постараемся максимально доступно объяснить схему возврата подоходного налога, а также сроки для этого и перечень необходимых документов.
По большому счёту, правила возврата подоходного налога при покупке квартиры довольно просты – расходы на покупку жилья умножаются на 13% и получается размер имущественного вычета.
На языке налоговиков эта процедура называется имущественным вычетом. Его суть в том, что при официальной покупке квартиры, дома или земельного участка вы можете вернуть часть потраченных средств в сумме уплаченного подоходного налога. Сумма, которую можно вернуть, легко рассчитать исходя из двух ключевых параметров: суммы уплаченного подоходного налога и расходом на покупку жилья.
Однако тут есть некоторые ограничения – максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (для жилья, купленного до 2008 года – 1 млн., а по ипотечным процентам – 3 млн.). Для ясности приведём пример в каких случаях можно вернуть подоходный налог за покупку квартиры.
Допустим, вы приобрели квартиру по цене 2800 млн. рублей и хотите получить имущественный вычет. Таким образом, максимальная сумма вычета составит 2000000*13%= 260 тысяч рублей. Если сумма покупки жилья меньше 2 млн., то и сумма вычета будет меньше. Рассчитать размер вычета в конкретно вашем случае можно, используя калькулятор возврата подоходного налога.
Есть в этой процедуре ещё один нюанс, который следует учесть. Если сумма уплаченного вами подоходного налога за год составляет менее суммы положенного вам имущественного вычета, то вам возвращается только сумма уплаченного подоходного налога, а остаток вычета выплачивается в следующий год (или несколько лет). Опять же, поясним на примере.
Допустим, вы рассчитали сумму положенного вам вычета, и она составила 240 тысяч рублей. Но за последний год вы заплатили подоходный налог в общей сложности на сумму 100 тысяч. Тогда в текущем году вы сможете вернуть НДФЛ с покупки жилья в размере 100 тысяч. В следующий год вы получите ещё 100тысяч, и 40тысяч на третий год.
Вся процедура получения имущественного вычета состоит из трёх этапов: сбора и подачи документов, их проверкой налоговой инспекцией и перечисления денег. Документов немного, поэтому их сбор, как правило, не занимает много времени. Вот перечень документов, которые понадобятся, чтобы вернуть подоходный налог за покупку квартиры в 2016 году:
При покупке жилья в ипотеку или кредит, требуются дополнительные документы, такие как кредитный договор и справка об удержанных за год процентах.
Многих интересует, как скоро после подачи документов они получат деньги. Как показывает практика, с момента подачи документов до перечисления средств проходит от 2-х до 4-х месяцев. Большую часть этого времени налоговая инспекция проверяет поданные документы.
Стоит отметить, что для возврата средств, в заявлении нужно указать платёжные реквизиты. Также необходимо упомянуть, что для получения вычета есть и некоторые ограничения. Так, он не будет предоставлен, если жильё покупалось у созависимых лиц (родственников или начальства).
Получить возврат средств, затраченных на ремонт квартиры также возможно по закону. Для этого нужно предоставить налоговый орган следующие документы:
Чтобы как можно скорее получить свои средства, важно подготовить полный пакет документов, который будет соответствовать предъявляемым налоговой инспекцией требованиям. Однако, как показывает опыт и практика, сроки возврата подоходного налога также не превышают 2-4 месяца.
Ввиду того, что далеко не все граждане сталкивались с алгоритмом получения имущественного вычета, часто возникает много вопросов. На них мы также постараемся ответить.
Насколько реально вернуть свои деньги? Всё зависит от серьёзности намерений и подхода заявителя. Если вы действительно хотите вернуть свои деньги и прилагаете все усилия для этого, вероятность успеха очень велика. Кроме того, вернуть налог с покупки квартиры в 2016 году будет более реально, если вы привлечёте для помощи опытного юриста, профессионала в этой сфере.
Есть ли срок давности для получения имущественного вычета? Как такового, нет. И это даёт многим значительное преимущество. По закону, если вы купили жильё раньше, а узнали о возможности возврата только сейчас, вы можете подать заявление на вычет даже теперь, спустя несколько лет после покупки квартиры. Единственное ограничение – вернуть деньги вы сможете не больше, чем за три последних года (даже если сумму можно «растянуть» на большее количество лет). То есть, если вы купили квартиру в 2013 году, а узнали о возможности вычета только в 17, то вы сможете вернуть деньги только за 2013, 2014 и 2015 годы. Вернуть их за годы, предшествующие покупке, невозможно.
Купила квартиру в 2016 году, когда могу вернуть налог? Как только у вас на руках будут документы, подтверждающие расходы на покупку или ремонт жилья, а также документы о праве собственности на жильё. То есть, если жильё не оформлено в собственность, вернуть налог не получится.
Есть ли лимит на право возврата налога? К сожалению, есть, и регламентируется специальными законодательными нормами. Количество получения вычетов зависит от года приобретения квартиры, а также сумме расходов на неё.
Если квартира куплена до 1 января 2014 года, то лишь один раз в жизни, вне зависимости от суммы покупки. Если после указанной даты, то без ограничений по количеству, но с условием, что общая сумма всех вычетов не превысит 260 тысяч рублей.
К сожалению, у многих желающих воспользоваться своим законным правом возникает ряд сложностей, большинство из которых связано с нежеланием налоговой службы идти на встречу и делать возврат подоходного налога с покупки квартиры. Разумеется, никто не хочет расставаться со своими деньгами, поэтому большинство самостоятельных обращений граждан остаётся без движения, либо же процесс возврата тянется долгими месяцами.
По этой причине многие так и не решаются попытаться добиться возврата денег. Выход в такой ситуации – обращение к опытным и знающим своё дело юристам. Специалисты компании ЦВД готовы оказать вам помощь: проконсультировать по вопросу возможности получения имущественного вычета, оформить документы на возврат налога, подать пакет документов и добиться от налоговой службы выплаты средств.
