Юридический супермаркет ЦВД Юридическая помощь по всей России Как вернуть подоходный налог за обучение?

Главная / Советы юристов / Возврат подоходного налога / Как вернуть подоходный налог за обучение?

ОСАГО и КАСКОВозврат подоходного налогаБанкротство физических лицАнтиколлектор
Как вернуть подоходный налог за обучение?
Как вернуть подоходный налог за обучение?

Cогласно налоговому законодательству, каждый гражданин, проходящий платное обучение или платящий за учёбу ребёнка может вернуть НДФЛ за обучение в установленном государством размере. Такая возможность позволяет родителям возместить свои расходы на обучение детей, которые порой серьёзно бьют по карману. И, хотя в целом эта процедура не является сложной, в ней есть некоторые нюансы, которые мы и рассмотрим в этой статье.

Возврат подоходного налога на обучение: общие правила

Начнём с того, кто имеет право на налоговый вычет. Первая категория – родители, которые платят за обучение ребёнка. Они могут получить налоговый вычет за обучение одного или нескольких детей в детском саду, школе или ВУЗе. Размер вычета рассчитывается исходя из уплаченного налога и расходов на обучение. Тут есть ряд ограничений. Во-первых, размер вычета за обучение ребёнка не может превышать 50 тысяч рублей в год (за одного ребёнка). Кроме того, гражданин не может вернуть подоходный налог за обучение в сумме, превышающей сам уплаченный налог.

Возврат подоходного налога за обучение ребёнка в ВУЗе невозможен в том случае, если средства на обучение были взяты из материнского капитала. Кроме того, ребёнку должно быть менее 24 лет и договор на оплату должен быть составлен с родителем.

Для примера: если на учёбу ребёнка потрачено 50 тысяч рублей, и удержано налоговой 31 тысяча рублей, то сумма вычета определяется следующим образом: 50*13% = 6500 рублей. Так как эта сумма не превышает уплаченный налог, она будет выплачена в полном объёме. Однако если бы на учёбу было потрачено более 50 тысяч, сумма вычета осталась бы такой же, т.к. по законодательству она не может превышать 50 тысяч.

Вторая категория граждан – те, кто сам платит за собственное обучение. Под этот пункт подпадает не только учёба в ВУЗе, но и любом другом учебном заведении, муниципальном или государственном, с дневной, вечерней или заочной формами обучения. Для таких граждан лимит возможного вычета составляет 120 тысяч рублей, то есть они могут получить возврат подоходного налога на обучение в размере максимум 15600 рублей, в том случае, если эта сумма не превышает размер уплаченного подоходного налога.

К примеру, если вы уплатили 30 тысяч подоходного налога в текущем году, а на обучение потратили 240 тысяч, то вернуть вы сможете только 15600 рублей (120*13%). В то же время, если бы уплаченный налог был менее 15600 рублей, вы бы получили не более его суммы.

Разумеется, для этого необходимо официально работать и уплачивать налог.

Документы для возврата подоходного налога на обучение

Для вышеприведённых категорий граждан пакет документов немного различается, поэтому приведём перечень для каждой по отдельности.

Для тех, кто оплачивает обучение сам:

Примечательно, что не имеет значения, в каком учебном заведении – отечественном или зарубежном обучается гражданин, он может получить налоговый вычет.

  1. Заверенная копия договора с учебным заведением.
  2. Заверенная копия лицензии учебного заведения (если данные о ней есть в договоре, то необязательно).
  3. Заверенные копии платёжных документов (об оплате обучения).
  4. Заявление на возврат налога.
  5. Справка о доходах.
  6. Заверенные копии первых страниц паспорта.
  7. Налоговая декларация на возврат подоходного налога по форме 3-НДФЛ.

Тем, кто оформляет налоговый вычет на учёбу ребёнка, дополнительно понадобятся:

  1. Копия свидетельства о рождении ребёнка.
  2. Справка, подтверждающая очное обучение ребёнка (если форма обучения прописана в договоре, то необязательно).
  3. Копия свидетельства о браке (в случае, если документы оформлены на другого супруга).

Важный нюанс – родители могут оформить возврат подоходного налога за учёбу ребёнка, только если он находится на очном обучении.

Как видно, перечень документов совсем небольшой и собрать их не составляет особого труда. Помимо прочего, налоговый вычет можно оформить и за брата или сестру, а также других близких родственников.

Как вернуть подоходный налог за обучение?

Как получить возврат подоходного налога?

Сам механизм возврата довольно прост – необходимо собрать документы, подать их в налоговую службу и дождаться ответа. Практика показывает, что срок ожидания решения может составить до 3-х месяцев, ещё спустя месяц обычно переводятся деньги, часто, даже без предварительного уведомления об этом.

В последнее время появилась ещё одна возможность – закон, регламентирующий возврат подоходного налога в новой редакции 2016 года гласит, что теперь вернуть 13% налог можно и через работодателя. Это достигается за счёт того, что из зарплаты не удерживается 13% . В этом случае вы подаёте стандартный пакет документов как в вышеприведённом перечне, но с несколькими исключениями – вместо заявления на возврат подаётся заявление о выдаче уведомления (с данными своего работодателя). Кроме того, не понадобится подавать справку по форме 2-НДФЛ, также не нужна и декларация о возврате подоходного налога (3-НДФЛ).

Часто задаваемые вопросы

В этом разделе мы собрали наиболее распространённые вопросы, касающиеся получения налогового вычета.

  1. Что делать, если договор на обучение заключён с ребёнком, а платит родитель? Можно ли получить вычет? Согласно законодательству, это возможно, но лишь в том случае, если платёжные документы выписаны на имя родителя.

  2. Есть ли срок давности для возврата налога? Да, срок давности составляет три года. То есть, если вы прошли обучение в 2010-2016 годы и решили оформить вычет, вернуть средства вы сможете лишь по декларациям 2014 – 2016 годов.

  3. Можно ли вернуть НДФЛ за обучение в автошколе? Да, разумеется. Также можно получить вычет на обучение в музыкальной школе и подобных учреждениях дополнительного образования.

Итак, как видно из вышеописанного, для получения своих денег обратно есть все возможности. Но, к сожалению, на практике система возврата подоходного налога работает не так хорошо. Порой налоговая инспекция просто не хочет расставаться с деньгами и строит козни, намеренно затягивая процедуру или беспричинно отказывая в переводе денег. Что делать в таком случае? Как вернуть подоходный налог за учёбу?

Компания ЦВД рекомендует не пытаться сделать всё своими силами. Многие, стремящиеся решить вопрос самостоятельно, сталкиваются с проблемами и теряют много времени, сил и нервов. Чтобы такого не произошло с вами, обратитесь за помощью к нашим специалистам. В нашем штате работают юристы с ценным экспертным опытом, которые помогут вернуть НДФЛ за учёбу быстро и без лишних сложностей. Они оформят пакет документов, подадут его в налоговую инспекцию и добьются возврата средств.

г. Калининград
Профессора Баранова д. 34 офис 311
+7 (4012) 720-300
cvd@cvd.ru
Заказать услугу

Спасибо, ваш запрос отправлен.
Наш менеджер свяжется с Вами в течении ближайших двух рабочих часов.
Закрыть
г. Калининград
Профессора Баранова д. 34 офис 311
+7 (4012) 720-300
cvd@cvd.ru